奥克兰地产中介25次审计违规，被罚$7000
后花园7月16日援引NZ Herald报道：
因在三年内发生25次审计违规行为，奥克兰一家房地产中介公司被罚款$7000并受到批评。
房地产经纪人纪律仲裁庭在上个月审理此案，并作出处罚决定。
Leading Edge Properties经营品牌名为Re/Max Leading Edge的中介公司，位于奥克兰西区。
一项裁决称该公司未能确保其信托账户符合审计规定，而这些规定是为了保护公众的利益而存在。审计违规行为总共出现25次，发生在2019年、2020年和2021年，其中包括2019年3月的11次和2020年3月的7次。
由房地产管理机构组成的投诉评估委员会指控该公司未能履行义务，其行为构成了严重疏忽或严重不称职的房地产中介工作。
Leading Edge Properties对指控表示认罪。
UHY Haines是该公司的审计师，直到2019年8月辞职，然后由IRCS接任审计工作。
但在2018年7月，UHY Haines发布截至2018年3月31日财年审计报告，指出Leading Edge少交了一个月的对账。该对账单被延迟提交。
2019年6月，UHY Haines发布截至2019年3月31日财年审计报告，指出Leading Edge违反审计规定。
除了2018年12月外，截至2019年3月31日财年的所有月度对账都有延迟提交现象。
2019年10月，房地产管理机构致函Leading Edge，要求其在五个工作日内提供解释。
Leading Edge表示，对账单延迟提交是由于管理层和董事会的过渡、搬迁、缺乏有效和可靠的流程和程序以及行政人员的变动。
问题仍在持续。
2020年，IRCS审计师发布了截至2020年3月31日财年的审计报告，指出该公司在2019年8月、11月和12月按时提交对账单，其余则有延误。
Leading Edge表示，这些延迟是因为行政人员未能按时制作对账单。但一年后，IRCS发布了截至2021年3月财年的审计报告，并再次指出对账单延迟提交。
房地产管理机构再次要求解释，并提到了类似的违规行为。
Leading Edge回应，这次对账单的延迟提交是由于疫情和奥克兰封锁。
仲裁庭注意到，Leading Edge的唯一董事和股东Tony Teague提交了一份宣誓书。
委员会在此案中列举了重罚因素。首先是违规行为的持续时间和范围：在三个财政年度中发生了25次违规行为。
委员会认为经营客户信托账户的机构处于信任地位，应该采取适当的程序来保护资金。Leading Edge未能建立适当的系统来确保正确管理其信托账户。这意味着无法确保月度对账单在正确的时间内由审计师提交和审核。
委员会称此举破坏了管理机构确保信托资金得到妥善保管和使用的能力。一旦发现信托账户的问题，应立即解决，否则将对公众构成重大风险，而规定的目的正是为了保护公众免受此类风险。
Leading Edge律师表示，适当的处罚应该是$3000至$5000的罚款。影响情况的因素包括Teague接管业务、与UHT的沟通不畅以及行政人员的离职。
律师表示，Teague对此感到遗憾，但一旦审计师提出意见，他立即采取措施予以纠正。
律师还表示，只有三次月度对账未能按时由Teague准备和签署，其他时间都是按时完成的。
Leading Edge并不知道对账单被行政人员延迟发送，尽管Teague按时签署了这些对账单。Leading Edge并没有像委员会所指控的那样，未能确保正确管理其信托账户的有效系统。
律师称信托账户得到了妥善管理，从未出现透支或管理不善的情况。问题在于时间需要改进。近三年半来没有再次违规。
判决书表示：“Leading Edge在当前市场上面临财务困境，超过$5000的罚款可能会使其无法继续经营。”
Teague的律师要求三个月的时间来支付罚款。
但仲裁庭认为，尽管该公司面临人员问题和执照代理人的更替，但应该采取措施以确保不再发生违规行为。该公司承认责任并予以合作，没有先前的纪律记录，也没有后续违规行为的报告，同时也理解疫情带来的困难。
仲裁庭维持了对违规行为的指控——严重不称职或严重疏忽的房地产中介工作，并对该公司进行了批评。
综合考虑所有情况，决定对其处以$7000的罚款。
责任编辑：番茄捣蛋
